На протяжении 25 лет я профессионально занимался и продолжаю заниматься своей основной деятельностью, то есть регистрацией иностранных компаний и открытием банковских счетов для них в зарубежных банках. Вот здесь находится мой веб сайт: www.gloffs.net Внимание! Читайте внимательно 2 схемы по обходу анти Российских Западных санкций, которые я разработал: https://www.gloffs.net/обход-санкций.html Некоторое время тому назад я начал экспериментировать с несколькими банками по схеме защиты бенефициара корпоративного счета от автоматического обмена информацией, где за счет введения в компанию четырех бенефициаров мне удавалось добиться следующих двух результатов: 1. У компании не было бенефициара, которого надо было декларировать. Например, при использовании Английской компании мы имеем законное право не указывать бенефициара на сайте Companies House и следовательно не "светить" его перед третьими лицами. 2. В виду отсутствия бенефициара в такой схеме реальный бенефициар может совершенно не опасаться того, что данные его счета окажутся в автоматическом обмене информацией с другими странами, включая налоговые страны его страны проживания. На моем сайте есть подробная информация на эту тему вот здесь: https://www.gloffs.net/зарубежный-офшор.html и там смотреть подзаголовок: Уход от КИК с помощью четырех бенефициаров Кроме того, в самом законе о CRS есть также любопытные пункты, манипулируя которыми, можно также избежать автоматического обмена информацией. Об этом на моем сайте есть несколько следующих статей: https://www.gloffs.net/лазейки-в-законе-об-автоматическом-обмене-информацией.html https://www.gloffs.net/кик-и-автоматический-налоговый-обмен-информацией.html В дополнение к вышеуказанным навыкам владею компьютером на уровне чуть ниже системного администратора. То есть сам инсталлирую на ПК ОС Windows и все необходимые программы. Есть опыт установки нелицензионного софта, которое качается с торрентов, с целью экономии финансовых средств. Владею навыками компьютерной безопасности т.е. шифрование электронной переписки, шифрование данных на компьютере и т.д. Вот здесь лежит очень подробная статья о компьютерной безопасности, которую я написал около 10 лет тому назад: http://www.gloffs.com/computer_security.htm Мой modus operandi, грубо говоря, следующий. Всю работу я делаю сам без найма каких-либо специалистов. То есть сижу и изучаю налоговую систему РФ с помощью СПС Гарант или Консультант Плюс и ищу лазейки в законах, которые позволяют переносить прибыль клиента в офшорную юрисдикцию путем использования лазеек в законах. Затем я делаю свой собственный сайт и размещаю его в сети Интернет. Для того, чтобы сайт продвигался, я регулярно делаю публикацию новых статей на тему офшоров, оншоров, международного налогового планирования и так далее. К сожалению, после того, как в Интернет пришли большие деньги, стало очень проблематично продвигать сайт путем публикации новых статей и новой информации. Сейчас вовсю идет гонка между крупными компаниями и корпорациями, которые платят SEO оптимизаторам за услуги по продвижению их сайтов, в результате чего владельцы малого бизнеса остаются в стороне, клиенты ничего не знают об их сайтах и идут на сайты крупных юридических компаний, где их обслуживают по значительно более высоким расценкам. Ну это было небольшое лирическое отступление. Итак, параллельно выше изложенному я изучаю тему шифрования на компьютере, например это программа PGP, которая позволяет надежно шифровать всю корпоративную переписку, а также программа шифрования данных на диске типа Truecrypt, которая создает на компьютере виртуальный зашифрованный диск, который не могут взломать ни налоговые органы, ни ФСБ. С этой же целью я изучаю всякие хитрые приемы, которые агенты ФСБ и прочие враги могут использовать для взлома компьютера клиента и моего компьютера, всякие компьютерные закладки, троянские программы и вирусы и т.д., информацию об этом я публикую на сайте, чтобы клиенты учились грамотно шифровать всю свою активность. Далее, я устанавливаю связи с зарубежными регистрационными агентами, получаю их прайсы, составляю свои собственные прайсы на основе их прайс-листов, которые я выкладываю на сайте. Параллельно с этими всеми процессами я постоянно мониторю новые банки, пытаюсь установить отношения с новыми банками, пишу и звоню им, получаю от них информацию об условиях открытия счетов, анализирую их требования KYC и AML. При получении заказа от клиента я помогаю ему разобраться с поиском наиболее подходящей офшорной или оншорной юрисдикции для регистрации компании и открытия на нее банковского счета. Во время разговора с клиентом я помогаю ему разобраться в особенностях, плюсах и минусах разных офшорных и оншорных юрисдикций, плюсах и минусах счетов в разных банках разных стран, с учетом законодательства КИК в РФ и параллельно с этим я пытаюсь помочь клиенту разобраться с вопросами компьютерной безопасности, отсылая его на изучение моей подробной статьи о компьютерной безопасности с тем, чтобы он не делал глупых ошибок, в результате которых он везде оставляет после себя следы и все знают, какие он использует иностранные компании и зарубежные счета. То есть я пытаюсь во время всего этого процесса взять клиента на полное обслуживание, чтобы у него не возникало со всеми этими вопросами никаких проблем. Конечно, у меня не всегда это получается, но я стараюсь делать именно так. Смотрите мое видео о финансах на ютубе: https://youtu.be/uF9Rek49Qh0 Еще одна тема, которую я активно изучаю, это инвестирование денежных средств в разные финансовые инструменты, то есть акции на фондовом рынке, криптовалюты. Веду свой собственный ивестиционный портфель, который у меня состоит из криптовалют (биткойн и эфир) и акций золотодобывающих компаний. Дело в том, что в настоящее время ФРС напечатал 7 триллионов долларов. Это очень много. Поэтому золото и серебро неизбежно будут расти по отношению даже к доллару и евро. Могу проконсультировать по криптоинвестициям и криптокошелькам. Существует такое мнение, что криптовалюты, а именно DeFi в ближайшем будущем сделают банки не нужными и что люди смогут свободно делать все расчеты в крипте и тогда отпадет необходимость искать банки, через которые проводить расчеты и так далее. То есть иными словами центральные банки разных стран больше не смогут портить жизни клиентам, создавая для них огромные проблемы с расчетами . И вот многие крипто аналитики говорят, что DeFi решит все эти проблемы. Вот я и ожидаю того, как и когда это произойдет. Внимательно за этим наблюдаю. Имеется 2 кейса успешного решения обхода санкций. Кейс №1. У клиента есть бизнес в Интернете, оформленный на его имя как гражданина РФ, и он боится потерять доход от бизнеса в связи с санкциями. Тогда я ему помогаю зарегистрировать компанию в классическом офшоре и в этой компании он не проходит ни директором, ни акционером, ни бенефициаром. На место директора, акционера и бенефициара назначается лицо, которое является гражданином одной из стран Средней Азии. В результате, гражданство РФ нигде не светится и он может спокойно продолжать заниматься бизнесом в Интернете и спокойно взаимодействовать с Западными платежными системами без опасности попасть под санкции. Кейс №2. У клиента есть сайты, которые приносят ему доход. Ранее он получал доход на свой кошелек в системе Paypal. После начала спец операции все Paypal кошельки граждан РФ были заблокированы и мой клиент потерял доход. Тогда я помог ему выйти на номинала в Великобритании, который любезно предоставил свой Paypal кошелек для получения дохода с сайтов, которые принадлежат клиенту. Теперь весь доход с сайта поступает на Paypal кошелек английского номинала, затем он перечисляет их на криптобиржу, где он покупает стейблкойн крипту и перечисляет ее на криптокошелек клиента. Клиент потом моментально меняет полученную крипту на рубли через bestchange.ru по очень выгодному курсу, который выгоднее, чем официальный обменный курс доллар США к рублю. В то же время у меня появляется временами делать зачеты на данные суммы и делать оплату на Запад, минуя санкции. Никто об этих транзакциях ничего не знает, ни здесь, ни там. То есть процесс идет, несмотря на санкции, хотя у клиента, конечно, возникли потери в виде выплаты комиссии англичанину. Но от этого никуда не денешься, пока действуют санкции. По поводу отсутствия у меня высшего юридического образования: Среди обычных людей и даже среди людей, которые профессионально занимаются офшорами, почему то существует мнение о том, что данной деятельностью могут эффективно заниматься только те, у кого есть высшее юридическое образование. Хочу вас огорчить, что это совсем не так. Во-первых, юристов, которые получают высшее юридическое образование, не учат законам о компаниях разных стран. Они их не знают. Эти законы знают юристы, которые работают в команде рег агента в той стране, где открывается компания, и, как правило, в случае возникновения проблем или вопросов юрист рег агента в стране инкорпорации компании дает разъяснения по этим вопросам, а сотрудник регистратора в России, который, по сути, выполняет посреднические услуги клиентам в России, просто пользуется комментариями, которые он получает от рег агента в стране инкорпорации. Единственная сфера законодательства, которую необходимо знать здесь, это все вопросы, которые связаны с взаимодействием иностранной компании с правовой системой РФ. В данном случае это, прежде всего, законодательство о КИК, ну и еще несколько параграфов из Налогового Кодекса, которые имеют отношение к возникновению у иностранной компании дохода на территории РФ и правилам, по которым высчитывается ее доход на территории РФ, который должен быть удержан налоговым агентом. Вот в принципе и все. В настоящее время у обычного юриста с высшим юридическим образованием нет никакого преимущества передо мной т.к. я имею практический опыт работы с иностранными компаниями на территории РФ и я знаю все эти законы и подзаконные акты. Еще в далеком 2000 году я написал и опубликовал на эту тему книгу: Офшорные и низконалоговые компании. Схемы и методы использования" Книга лежит в бесплатном доступе вот здесь: http://www.gloffs.com/book.htm Конечно, с тех пор налоговое законодательство РФ серьезно изменилось. Однако, я также старался всегда отслеживать все эти изменения. Более того, на моем сайте подробно излагается несколько вариантов решения проблем, которые создаются законом КИК. Сейчас ни для кого не является секретом, что не бывает таких юристов, которые одинаково профессионально разбираются во всех вопросах. Например, какой-нибудь юрист, который имеет высшее юридическое образование, и специализируется, например, на лизинге или недвижимости или еще чем-то, вообще не имеет ни малейшего понятия, что такое КИК. А если его еще спросить, что такое CRS и AML, то он вообще сделает круглые глаза и не будет знать, что сказать. В процессе моей деятельности я получил практические знания о международном налоговом планировании путем приобретения и изучения следующих книг и пособий: 1. Practical International Tax Planning written by Marshall J. Langer and published by the Practising Law Institute, 3rd edition incorporating 1997 release. 2. International Tax and Estate Planning written by Robert C. Lawrence III and published by the Practising Law Institute, 3rd edition, 1996. The price of the book is US$175.00 3. Spencers Offshore Companies and Their Uses written by B.M. Spencer-Higgins LL.B (Hons) Barrister Grays Inn and published by ISH Legal & Business Publications C/o The SCF Group, Scorpio House, 102, Sydney Street, London, SW3 6NJ 4. Privacy 2000, 1st edition written by Mark Nestmann and published by the Scope International 230, Peppard Road, Emmer Green, Reading, Berks, England, UK 5. Banking in Silence, 3rd edition written by Dr WG Hill and published by the Scope International. 6. PT2 4th edition written by Dr WG Hill and published by the Scope International. 7. The Passport report 11th edition written by Dr WG Hill and published by the Scope International. 8. The Tax Haven Report, 4th edition written by Adam Starchild and published by the Scope International. 9. The Wealth Report, 1st edition written by Adam Starchild and published by the Scope International. 10. The Offshore Money Manual, 1st edition written by Robert E. Bauman, Esq. and David Melnik, Q.C. and published by the Scope International. 11. The Austria & Liechtenstein Report. 3rd edition written by Dr Reinhard Stern. 12. The Isle of Man Report. First edition. Published by the Scope International. 13. How to Use Swiss Banks for safety, privacy and global profit. 14. Asset Protection 2000, published by Mark Nestmann И вот мне хотелось бы задать вам следующий вопрос: а юрист, у которого есть юридическое образование, в курсе того, что уществуют такие книги? Он их читал? Он читал хотя бы что то подобное и высокопрофессиональное, как читал и изучал я? Не думаю. И какой тогда толк от формального юридического образования, которое вообще не дает таких знаний? ПОСЛЕДНЯЯ СРОЧНАЯ ИНФОРМАЦИЯ: У меня появиося выход на банк в Лихтенштейне, который уверил меня в том, что они готовы открывать счета клиентам из России при том условии, что не будет никаких патежей в Россию или из России. Ну и конечно они будут проверять клиента очень тщательно, чтобы его не было ни в каких санкционных списках и т.д. То есть due diligence проверка по полной программе. Когда я связался с данным банком , то вот , что мне написал сотрудник банка: I’d like to discuss the issue directly on the phone because there are special restrictions comming up with the current geopolitical situation which are easier to discuss by phone. Затем мы с ним созвонились и он мне сообщил о том, что в виду геополитической ситуации открытие счетов для клиентов с России стало ещё более сложной задачей и что всю информацию по клиентам они будут пропускать через, как он сказал, Russian desk, но это все равно возможно. Просто вся информация по клиенту из России очень тщательно проверяется и перепроверяется. Стоимость обслуживания такого счета будет стоить от 6000 до 10000 швейцарских франков в год P.S. Благодаря регулярной работе с деловой англоязычной корреспонденцией и информацией и разработал новый уникальный метод обучения Английскому деловому языку. Подробнее об этом методе написано здесь: https://www.gloffs.net/business_english.html My CV in English: For 25 years I have been professionally engaged and continue to be engaged in my main activity, that is, incorporation of foreign companies for my clients in Russia as well as opening bank accounts for them in foreign banks. Here is my website: www.gloffs.net Some time ago, I experimented with several banks in a scheme whereby I was trying to protect beneficial owner of a corporate account from automatic exchange of information by way of bringing four beneficiaries into the company. I managed to achieve the following two results: 1. The company did not have to declare a PSC (person with significant control) to the Companies House and identity of the client was not disclosed to any third party. 2. Inasmuch as PSC is not declared then UBO does not have to worry that information about his bank account would be exchanged in automatic exchange of information with other countries including the country of his tax residence. Also in my studies of this subject I found out that there are some interesting loopholes in the CRS law, which could be taken advantage of in order to avoid automatic exchange of information. There are several articles about this on my website in Russian: https://www.gloffs.net/loopholes-in-the-automatic-exchange-of-information-law.html https://www.gloffs.net/kick-and-automatic-tax-information-sharing.html My modus operandi, roughly speaking, is the following. I do all the work all by myself without hiring any specialists. That is, I study the tax system of the Russian Federation and look for loopholes in the laws that allow me to transfer the client's profits to offshore jurisdictions by using loopholes in the laws. At the same time I have been studying cryptography, for example PGP that allows us to securely encrypt all corporate correspondence, as well as a data encryption utility like Truecrypt, which creates a virtual encrypted disk on a computer that cannot be cracked by any tax authorities or FSB. For the same purpose, I study all sorts of cunning tricks that FSB agents and other enemies can use to hack a client’s computer and my computer, all kinds of computer keyloggers, trojans, viruses, etc., Next, I establish contacts with foreign incorporation agents, obtain their prices, compile my own schedule of fees based on their schedules of fees, which I post on my website. In parallel with all these processes, I constantly monitor new banks and try to establish relationships with new banks, write and call them, receive information from them about the conditions for opening accounts, analyze their KYC and AML requirements. Upon receipt of an order from a client, I assist him with finding the most suitable offshore or onshore jurisdiction for registering a company and opening a corporate bank account. In my conversations with clients, I help them to understand the features, pros and cons of various offshore and onshore jurisdictions, the pros and cons of accounts in different banks in different countries, taking into account CFC legislation in the Russian Federation, and in parallel with this, I try to help my clients in dealing with computer security issues, asking them to study my detailed article on computer security so that they wouldn’t make stupid mistakes, which could lead to lots of trails everywhere so that every Tom, Dick and Harry would know what foreign companies and foreign accounts they use. In other words I provide full service to my clients during this whole process so that they do not have any problems with all these questions. Of course, I don’t always succeed, but I try to do just that. Another topic that I am actively studying is investing money in various financial instruments, that is, stocks on the stock market and cryptocurrencies. I can advise on crypto investments and crypto wallets. There is an opinion that soon cryptocurrencies, namely DeFi, would make banks unnecessary in the near future and that people would be able to freely make any transactions in crypto and then there would be no need in banks to make payments and so on. Central banks of different countries would no longer be able to spoil and hamper businesses of their customers and create problems for them. Now many crypto analysts say that DeFi will solve all of these problems. So I'm waiting for this to happen. As soon as the war with Ukraine started I began searching for ways of circumventing the Western sanctions. Case number 1. The client has an online business registered in his name as a citizen of the Russian Federation, and he is afraid of losing business income due to sanctions. I helped him with incorporating a company in a classic offshore jurisdiction. The company is structured in such a way that he is neither a director nor a shareholder of the company and not a beneficiary. Instead a citizen of one of the countries of Central Asia has been appointed to the position of director, shareholder and beneficiary of the company. As a result the company does not have any connections or ties with the Russian Federation and the client can safely continue to do business on the Internet and interact with Western payment systems without danger of falling under sanctions. Case number 2. The client has certain websites that bring him income. Previously, he received income to his account in Paypal. After the start of the war all Paypal accounts of Russian citizens have been blocked and my client lost income. I connected him with my colleague in UK, who kindly offered his Paypal account to circumvent the sanctions and continue receiving income from the websites that belong to the client. Now all the income from the website of my client goes to the Paypal account of my colleague in UK, then he transfers the funds to a crypto exchange, where he buys stablecoin crypto and transfers it to the client's crypto wallet. The client then instantly exchanges the received crypto for rubles via bestchange.ru at a very favorable rate, which incidentally is better than the official US dollar to ruble exchange rate. At the same time I can make payments out of Russia to the West by this method bypassing the sanctions. No one knows anything about these transactions, neither here nor there. That is, the process is going on despite the sanctions, although the client, of course, had losses in the form of paying a commission to the Englishman. But there's no getting around this as long as the sanctions are in place. And lastly regarding my lack of higher legal education: For some reason there is a misconception that only those who have higher legal education can effectively engage in this activity. I want to disappoint you that this is not true at all. First off, the lawyers who receive higher legal education in the Russian Federation are not taught the laws of companies in different countries. They just don't know it. These laws are known only to the lawyers who work in the team of the incorporating agent in the country where the company is incorporated, and, as a rule, the lawyer of the incorporating agent in the country of incorporation of the company provides clarifications on these issues, to their clients. A professional intermediary such as myself who just offers intermediary services to clients in Russia, simply uses the comments that he receives from the incorporating agent in the country of incorporation. The only area of legislation that you need to know here is the the issues that are related to the interaction of a foreign company with the legal system of the Russian Federation. In this case, first of all, the legislation on CFC, as well as a few more paragraphs from the Tax Code that are related to the income of a foreign company in the territory of the Russian Federation and the rules by which its income in the territory of the Russian Federation is calculated, which must be withheld by the tax agent. That's basically it. Currently, a regular lawyer with higher legal education has no advantage over me. I have practical hands on experience of working with foreign companies on the territory of the Russian Federation and I know all these laws and by-laws. Back in 2000, I wrote and published a book on this topic: Offshore and low-tax companies. Schemes and methods of use" The book is in Russian and is available for free here: http://www.gloffs.com/book.htm Of course, since then the tax legislation of the Russian Federation has been changed a lot. However, I try to keep track of all these changes. Moreover, my website details several options for solving problems that are created by the CFC law. Now it is no secret to anyone that there are no lawyers who are equally professional in all matters. For example, some lawyer who has a higher legal education and specializes, for example, in leasing or real estate or something else, has no idea at all about CFC legislation. And if you ask him the meaning of CRS or AML he wouldn’t know what to say. In the course of my work, I have gained practical knowledge of international tax planning through the purchase and study of the following books and manuals: 1. Practical International Tax Planning written by Marshall J. Langer and published by the Practising Law Institute, 3rd edition incorporating 1997 release. 2. International Tax and Estate Planning written by Robert C. Lawrence III and published by the Practising Law Institute, 3rd edition, 1996. The price of the book is US$175.00 3. Spencers Offshore Companies and Their Uses written by B.M. Spencer-Higgins LL.B (Hons) Barrister Grays Inn and published by ISH Legal & Business Publications C/o The SCF Group, Scorpio House, 102, Sydney Street, London, SW3 6NJ 4. Privacy 2000, 1st edition written by Mark Nestmann and published by the Scope International 230, Peppard Road, Emmer Green, Reading, Berks, England, UK 5. Banking in Silence, 3rd edition written by Dr W.G. Hill and published by the Scope International. 6. PT2 4th edition written by Dr W.G. Hill and published by the Scope International. 7. The Passport report 11th edition written by Dr W.G. Hill and published by the Scope International. 8. The Tax Haven Report, 4th edition written by Adam Starchild and published by the Scope International. 9. The Wealth Report, 1st edition written by Adam Starchild and published by the Scope International. 10. The Offshore Money Manual, 1st edition written by Robert E. Bauman, Esq. and David Melnik, Q.C. and published by the Scope International. 11. The Austria & Liechtenstein Report. 3rd edition written by Dr Reinhard Stern. 12. The Isle of Man Report. first edition. Published by the Scope International. 13. How to Use Swiss Banks for safety, privacy and global profit. 14. Asset Protection 2000, published by Mark Nestmann And to cap it all I would like to ask you the following question: Are there any lawyers in the Russian Federation with a law degree that are aware of such type of literature? Have they ever read at least anything similar to the literature that I read and studied? I don't think so. Then what do you think is the practical use of a formal legal education that does not provide such knowledge in any way, shape or form?